华尔街正在加大税收损失收集策略的力度。

基金经理的新策略还利用加密货币的损失为他们的亿万富翁客户减税。

虽然税收损失收集是一个古老的法律游戏,它利用了美国资本收益规则中的漏洞,但现在的重大发现是利用加密货币损失来抵消其他地方的收益。

对于富有的客户来说,这是一个完美的环境。

什么是税收损失收割?

税收损失收集技术涉及出售亏损的投资,以抵消投资组合其他部分利润的应缴税款。

这种通常用于股票所有权的强大技术的一个主要缺点是,投资者不一定有损失。

考虑到美国股市在过去十年中增长了两倍,并且仍在创纪录,这可能尤其正确。

加密货币在税收损失中的收获

因此,基金经理们已经开始使用加密货币来克服这一挑战。

投资者可以降低总税收负担的一种方式是亏本出售加密货币,并将收益用于抵消其他交易的收益。

这种方法称为加密税损失收集。当投资者想知道他们一年赚了多少钱,或者当市场下跌时,他们的损失更大,他们经常采用这种策略。

在个人投资账户中使用杠杆来押注某些加密货币,同时避免其他加密货币,这是完全合法策略的标志,该策略结合了对冲基金和个性化投资组合的元素。

尽管赚钱是最终目标,但数百个头寸中的一些可能会产生损失,而使用这种策略可以收获这些损失。

这一策略在2022年奏效,因为加密货币市场持续下跌;今年年底,比特币的价值不到17000美元,低于年初的47000美元。

然而,在有利的市场阶段收获损失可能是危险的,特别是如果在未来几年将“洗售”规则应用于加密货币。

尽管如此,与房地产或股票一样,加密货币被视为一种资本资产。

只有当你出售、交易或消费加密货币时,你才会产生资本收益或损失。

因此,你还没有经历过由于加密货币而导致的与拥有资产相关的价值损失。

在纳税申报表上报告加密货币的资本损失具有税收优势。

其他资本资产(如股票)的收益可以用加密货币的总损失来抵消。最多可从您的应税收入中扣除3000美元。或者,您可以从该损失中扣除未来的资本收益,无论它们是否与加密货币有关。

可用于抵消未来收益或收入的损失没有截止日期,因此即使您在特定年份没有任何资本收益可以抵消,您仍然可以从损失收获中获益。

税收损失的累积与收入差距

尽管如此,这是华尔街狡猾的举动,会激怒所有担心贫富差距扩大的人。

与其他类型的税收损失收集一样,这些加密技术对大多数投资者来说都是遥不可及的。

富人往往获得最大的利益。

尽管美国人在决定出售商品之前免征资本利得税的基本理念经受住了几次挑战,但乔·拜登总统建议对超级富豪的未实现收益征税。

尽管民主党候选人卡玛拉·哈里斯此前支持拜登的想法,但她一直对如果她在11月5日选举后入主白宫,是否会采取这样的行动保持沉默。

目前,由于创纪录的高市场价格和人工智能的繁荣,使用数字资产的战略正在以惊人的速度扩张,这创造了一大批新的科技亿万富翁。

然而,如果这些人决定出售其高价值的股票,他们可能很快就会面临巨大的税收成本。

这一点尤其正确,因为自美国FTX和加密货币相关银行倒闭后遭受严重损失以来,加密货币行业也获得了可观的利润。

我们走吧比特币例如。

在过去的一年里,顶级代币经历了巨大的反弹,尤其是在美国批准现货之后比特币交易所交易基金今年1月。

在这些ETF流量的推动下,比特币在3月份飙升至近7.4万美元的历史新高。

现在,对“特朗普贸易”的押注再次点燃了这些高点。

比特币的价值在过去一年翻了一番,这是使用加密货币作为税收损失对冲的基金经理的一个重大担忧。

并非所有加密货币都显示出同样的反弹。

税务长短策略

除了加密货币,基金经理还使用税收长短策略来获取税收损失。

与其他方法相比,对拥有巨额资本收益的人来说,对长期空头征税更困难、更昂贵、更有效。

这就是为什么那些反对贫富差距的人反对将税收损失作为华尔街狡猾的一个重要方面。

想想21世纪美国成功的光辉榜样,了解长短税是如何运作的。

一位来自英伟达的科技亿万富翁,在多年的收益之后,拥有价值100万美元的股票。

这位亿万富翁试图通过出售自己的股票并为标准普尔指数购买追踪器,使自己的投资组合多样化,摆脱目前集中在单一股票上的局面;P 500指数。

资本收益将包含在该交易中,这可能会导致沉重的税收负担。

相反,这位技术人员利用100万美元的资金,建立了一系列长期敞口——押注股票——和短期敞口——做空股票英伟达作为抵押品。

达到这一目的的手段是保证金和卖空,而不是衍生品。

这种投资组合通常由130%的多头和30%的空头组成,投资者更容易失去头寸并迅速积累。

出售持有的资产可以让人们实现这些损失,就像早期的税收损失收集一样。

基金经理将销售收益再投资于经济上可比的资产,以保持投资组合的平衡,并记录损失以抵消其他投资的任何利润。

这位技术人员可能会通过逐步出售苹果股票并从长期短期方法中索赔损失来减少他的应税收入。

为了说明税收损失收集的增加,在税收长短策略中使用了单独管理的账户,这些账户是由专业资金经理监督的投资工具,可能针对每个客户量身定制。

尽管它们已经存在了很长时间,主要服务于富裕投资者的需求,但它们在华尔街的激增已经产生了3万亿美元的业务,这主要是因为技术进步使它们更容易获得和管理。

加密货币现在是税收损失收集的新添加层,尽管考虑到巨额资本利得税,其金额相当低。

然而,在美国境外地区使用多种加密货币也让基金经理在使用数字资产作为税收损失收集工具方面有了更大的回旋余地。

基金经理现在也在加密货币中使用长短期策略。

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